RAPORTOWANIE KSIĄG
JPK_KR_PD w spółce z o.o. – obowiązki i przygotowanie ksiąg
Nowa struktura wymaga jakości danych przez cały rok. Sam eksport na koniec okresu nie naprawi planu kont, kartotek i niekompletnych zapisów.
Czym jest JPK_KR_PD?
JPK_KR_PD to elektroniczna struktura oparta na danych z ksiąg rachunkowych, rozszerzona o informacje potrzebne do rozliczenia podatku dochodowego.
JPK_KR_PD – od kiedy dotyczy spółki z o.o.?
Harmonogram zależy od roku podatkowego i kategorii podatnika. Termin trzeba ustalić dla konkretnej spółki na podstawie aktualnych przepisów.
Jakie dane obejmuje JPK ksiąg rachunkowych?
Znaczenie mają plan kont, znaczniki, kartoteki kontrahentów, identyfikatory podatkowe oraz dane z systemów pomocniczych.
Plan kont i znaczniki podatkowe
Mapowanie powinno być przygotowane przed raportowaniem i stosowane spójnie przez cały okres.
Ewidencja środków trwałych
Weryfikacji wymagają klasyfikacja, wartości, amortyzacja i historia zmian majątku.
Jak przygotować księgi do JPK_KR_PD?
Najpierw wykonuję mapę danych, następnie kontrolę kompletności i test zgodności kluczowych sum z księgami oraz deklaracjami.
JPK_KR_PD a CIT
Dane raportowe muszą być spójne z rozliczeniem podatkowym i właściwie opisanymi różnicami między wynikiem księgowym a podatkowym.
Co zrobić z brakami w danych?
Braki najlepiej porządkować etapami, zanim staną się problemem w terminie raportowym.
BEZPŁATNA WSTĘPNA ANALIZA
Porozmawiajmy o księgowości Twojej spółki
Podaj najważniejsze informacje. Osobiście wrócę z pytaniami potrzebnymi do przygotowania konkretnej wyceny.
Krótka rozmowa ze mnąpoznaję spółkę i oczekiwania zarządu
Zakres i wycenajasno określam wszystkie kluczowe elementy obsługi